你真的了解社保嗎？聚焦養(yǎng)老、醫(yī)療的“細(xì)枝末節(jié)”

　　社保與每一個人工作生活息息相關(guān)，一張社保卡作為人力資源和社會保障服務(wù)百姓的載體，承擔(dān)著記錄一生、管理一生、服務(wù)一生的重要使命。作為社會的一分子，在每月繳納社保后，真的了解它嗎？“不識廬山真面目，只緣身在此山中”?；蛟S我們對社保的“細(xì)枝末節(jié)”還并未探究。

　　實(shí)際上，社保與我們的養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、生育等人生大事關(guān)聯(lián)緊密。養(yǎng)老、醫(yī)療作為社保項(xiàng)目中的重中之重也最為受人關(guān)注。

　　關(guān)于養(yǎng)老

　　養(yǎng)老保險(xiǎn)怎么繳

　　首先談到養(yǎng)老保險(xiǎn)，養(yǎng)老保險(xiǎn)需繳費(fèi)滿15年才可領(lǐng)取。需要注意的是，養(yǎng)老金繳費(fèi)可中斷，之后補(bǔ)繳依然有效。目前，我國企業(yè)職工法定退休年齡為：男職工60歲；從事管理和科研工作的女干部55歲，女職工50歲?；攫B(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成，職工達(dá)到法定退休年齡且個人繳費(fèi)滿15年的，基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為省(自治區(qū)、直轄市)或市(地)上年度職工月平均工資的20%。個人賬戶養(yǎng)老金由個人賬戶基金支付，月發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)本人賬戶儲存額除以120。個人賬戶基金用完后，由社會統(tǒng)籌基金支付。

　　實(shí)際上，就北上廣一線城市來看，很多“北漂”由于工作變動等原因，斷繳情況屢見不鮮。中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者從全國社會保險(xiǎn)綜合平臺網(wǎng)站（以下稱：社保綜合平臺網(wǎng)站）了解到，補(bǔ)繳養(yǎng)老保險(xiǎn)分為兩種情況，如果由于用人單位原因部分人員應(yīng)繳未繳基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的，用人單位可以向勞動保障部門提出書面補(bǔ)繳申請，并提交申請補(bǔ)繳期間與被保險(xiǎn)人存在勞動關(guān)系的證明，以及工資收入憑證，經(jīng)確認(rèn)后，由企業(yè)和職工個人從規(guī)定實(shí)行企業(yè)和個人共同繳費(fèi)之月，補(bǔ)繳基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。

　　同時，個人也可自行繳納。按從事個體經(jīng)營或靈活就業(yè)人員補(bǔ)繳標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行補(bǔ)繳。

　　如何領(lǐng)取養(yǎng)老金

　　談到養(yǎng)老金不得不談到退休。而退休手續(xù)如何辦理，或者很多人并不清楚。以北京為例，申請辦理退休須在達(dá)到法定退休年齡的前一個月由本人提出申請（集體委托存檔的須持委托存檔單位介紹信），并提交下列材料：（1）存檔憑證及存檔合同。 （2）本人戶口及戶主頁原件和復(fù)印件一份。 （3）身份證原件和復(fù)印件一份。 （4）養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)憑證。（5）2寸照片一張。經(jīng)審核符合退休條件后，本人到社保部清算養(yǎng)老保險(xiǎn)個人帳戶，開出清算單，檔案管理中心依據(jù)清算單計(jì)算退休金。

　　我們?nèi)绾晤I(lǐng)取養(yǎng)老金呢？辦理養(yǎng)老金領(lǐng)取手續(xù)分兩種情況，一是有用人單位的職工由單位在達(dá)到退休條件當(dāng)月到社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理；二是社會失業(yè)人員在達(dá)到退休條件前三個月由本人到戶口所在區(qū)的退管機(jī)構(gòu)申請、辦理。

　　以北京為例，《北京市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)工作流程》顯示，區(qū)縣經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在每月10日前將當(dāng)月應(yīng)享受養(yǎng)老金人員的電子信息交至銀行，并填寫劃款單。之后，銀行每月15日前根據(jù)劃款單金額從區(qū)縣經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的支出戶中劃走相應(yīng)款項(xiàng)，并將款項(xiàng)劃入享受養(yǎng)老金人員的專用存折。

　　多繳多得 15年是最低年限

　　值得注意的是，個人賬戶養(yǎng)老金部分以本人賬戶儲存額除以計(jì)發(fā)月數(shù)計(jì)算。而個人賬戶儲存額隨著參保人員的繳費(fèi)，按其繳費(fèi)基數(shù)的8%劃入。也就是說，參保人員繳費(fèi)年限增加，其個人賬戶的總額也會相應(yīng)增高。所以，養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)遵循的是多繳費(fèi)、多得養(yǎng)老金的原則。參保人員達(dá)到退休年齡時繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)年限滿15年才能按月領(lǐng)取養(yǎng)老金，這只是最低繳費(fèi)年限的規(guī)定，并不是繳費(fèi)年限滿15年就不需要再繳費(fèi)，參保人員原則上應(yīng)該一直繳到退休。

　　關(guān)于醫(yī)療

　　醫(yī)保“現(xiàn)收現(xiàn)付”制

　　基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)由用人單位和職工個人共同繳納，其中：單位按8%比例繳納，個人繳納2%。發(fā)生的基本醫(yī)療保險(xiǎn)起付標(biāo)準(zhǔn)以上、最高支付限額以下符合規(guī)定的醫(yī)療費(fèi)，其中個人也要按規(guī)定負(fù)擔(dān)一定比例的費(fèi)用。同時，醫(yī)療保險(xiǎn)是“現(xiàn)收現(xiàn)付”制，即用現(xiàn)在的錢看現(xiàn)在的病，要求基金當(dāng)期平衡，特別是統(tǒng)籌基金，是用來互助共濟(jì)的，當(dāng)期參保的當(dāng)然應(yīng)該享受待遇，當(dāng)期沒有參保的，就不能享受待遇了，否則就會損害全體參保人的利益。

　　回到實(shí)際生活中，我們?nèi)绾问褂冕t(yī)?？床∧兀?/strong>參保人員到定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)就醫(yī)時，必須帶上社?？?。掛號時，向工作人員出示社?？?，繳納個人自付、自費(fèi)的費(fèi)用，拿好醫(yī)院出具的收費(fèi)票據(jù)。就診時，出示社?？āＨ∷幚U費(fèi)時，將社保卡和繳費(fèi)單據(jù)一起交給結(jié)算人員，繳納個人自付、自費(fèi)部分費(fèi)用。

　　醫(yī)保中斷可續(xù)繳

　　早先，《深圳市社會醫(yī)療保險(xiǎn)辦法(修改稿)》征求公眾意見期截止，“醫(yī)保中斷超過3個月，重新計(jì)算其連續(xù)參保年限”被不少人解讀為醫(yī)保中斷3個月就要被“清零”受到公眾關(guān)注。深圳市社保局也曾澄清：相關(guān)規(guī)定并未修改，中斷參保后個人賬戶不清零，但最高支付限額要比長期連續(xù)參保的人低。

　　而北京關(guān)于醫(yī)療保險(xiǎn)的模式和深圳則有所不同。按照北京規(guī)定，參加工作，累計(jì)繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)男滿25年、女滿20年的，按照國家規(guī)定辦理了退休手續(xù)，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金或退休費(fèi)的人員，可享受退休人員的醫(yī)保待遇。

　　北京對于醫(yī)保繳費(fèi)年限是允許中斷的，只需要按照累計(jì)繳納的年限進(jìn)行計(jì)算，不存在中斷之后“清零”的問題。同時，醫(yī)保待遇也無須積累到一定年限才可享受，只要參保繳費(fèi)即可享受醫(yī)保待遇。只有一種情況是例外，據(jù)北京市社保中心提示，在職介、人才以個人身份參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的人員，如果醫(yī)保中斷繳費(fèi)3個月以上，就需要再重新登記并連續(xù)繳費(fèi)6個月，才能繼續(xù)享受醫(yī)保待遇。

　　大病醫(yī)?！胺侄斡?jì)算、累加支付”

　　對于公眾關(guān)注的大病醫(yī)保事宜。據(jù)中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者查閱相關(guān)資料，各地政策均有不同。以北京為例，今年4月，北京市人力社保局出臺的《關(guān)于做好城鎮(zhèn)居民大病保險(xiǎn)工作的通知》中明確參加北京市城鎮(zhèn)居民醫(yī)保的大病患者將可以二次報(bào)銷個人自付的醫(yī)療費(fèi)。其中，包括報(bào)銷比例以外個人負(fù)擔(dān)部分、起付線以下、封頂線以上醫(yī)療費(fèi)、藥品和診療項(xiàng)目目錄中乙類應(yīng)先行負(fù)擔(dān)的費(fèi)用等六項(xiàng)。

　　該《通知》明確了大病保險(xiǎn)的報(bào)銷比例，報(bào)銷按照上不封頂?shù)脑瓌t設(shè)計(jì)，實(shí)行“分段計(jì)算、累加支付”。起付標(biāo)準(zhǔn)以上（不含）部分累加5萬元（含）以內(nèi)的個人自付醫(yī)療費(fèi)用，由大病保險(xiǎn)基金支付50%，超過5萬元（不含）以上的個人自付醫(yī)療費(fèi)用，由大病保險(xiǎn)基金支付60%，上不封頂。大病保險(xiǎn)一個醫(yī)療保險(xiǎn)年度結(jié)算一次。

　　據(jù)中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者了解，南京將調(diào)整2015年度城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)籌資標(biāo)準(zhǔn)和門診醫(yī)療等相關(guān)待遇，自2015年1月1日起，“老年居民”和“其他居民”門診報(bào)銷費(fèi)用段由200—800元調(diào)整為200—900元。門診大病病種范圍也隨即擴(kuò)大，門診大病病種中“腎移植術(shù)后門診抗排異治療”，擴(kuò)大到器官移植術(shù)后的門診抗排異治療，按現(xiàn)行門診大病待遇支付。

　　附：社保計(jì)算方法

　　若計(jì)算社保繳費(fèi)情況需要如下步驟：

　　1、要知道社平工資（是指所在的城市的去年的社會平均工資），每年社保局會發(fā)布，上網(wǎng)就能查到。

　　2、月社平工資=去年社平工資/12

　　3、養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)基數(shù)=月社平工資*選的檔位（40%、60%、100%）

　　4、養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)金額=養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)基數(shù)*0.2

　　5、失業(yè)保險(xiǎn)繳費(fèi)金額=養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)金額*0.06

　　6、醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)=月社平工資*0.7

　　7、醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)金額=醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)*0.07

　　8、總的社保的繳費(fèi)金額=養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)金額+失業(yè)保險(xiǎn)繳費(fèi)金額+醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)金額。